Застосування традиційної та інноваційної моделей фінансових технологій в діагностиці антикризового стану підприємства

Abstract

У статті розглянуто загальні особливості застосування традиційної та інноваційної моделей фінансових технологій в діагностиці антикризового стану підприємства. Актуальність тематики застосування традиційної та інноваційної моделей фінансових технологій в діагностиці антикризового стану підприємства обумовлена впливом інноваційних рішень при невизначеності, високої волатильності ринків та наслідків воєнного стану, тому українські підприємства потребують новітніх інструментів для миттєвої діагностики фінансового стану. Традиційні методи фінансового аналізу, засновані на ретроспективній звітності, втрачають свою ефективність у контексті швидкоплинних кризових явищ. Інтеграція фінансових технологій «FinTech» у систему фінансового менеджменту відкриває нові можливості для проактивного антикризового управління дослідженням різноманітних процесів їх аналізу та необхідністю розробки сучасних підходів до антикризового управління, що враховують виклики та відповідають вимогам проти загроз внутрішнього та зовнішнього середовища. Мета дослідження полягає в теоретичному обґрунтуванні та розробці практичного інструментарію діагностики антикризового стану підприємства шляхом інтеграції моделі RWA «Receivables, Warehouse, Assets» з сучасними FinTech рішеннями. В статті наведено приклади теоретико-методологічного розв’язання поставлених задач, пов'язаних з цією темою. Дослідження ґрунтується на використанні загальнонаукових методів, а саме аналізу та синтезу для вивчення сутності моделі RWA та FinTech-інструментів; системного підходу задля розробки алгоритму їх інтеграції. В статті досліджено потенціал фінансових технологій, таких як Big Data, AI, блокчейн, RPA для підвищення ефективності антикризового моніторингу. Проаналізовано тадиційну модель з діагностики фінансових технологій та модель RWA як інструмент швидкої оцінки ліквідності та платоспроможності через призму трьох ключових компонентів, таких як аналіз дебіторської заборгованості «R», запасів «W» та активів «A». Наукова новизна полягає в першій комплексній розробці алгоритму поєднання моделі RWA з інструментарієм фінансових технологій для цілей діагностики антикризового стану, адаптованого до умов діяльності українських підприємств. Результати дослідження можуть бути впроваджені в практику фінансових та антикризових менеджерів підприємств як готовий алгоритм дій для створення системи раннього попередження про фінансові ризики.

The article discusses the general features of applying traditional and innovative models of financial technologies in diagnosing the anti-crisis state of an enterprise. The relevance of the topic of applying traditional and innovative models of financial technologies in diagnosing the anti-crisis state of an enterprise is due to the influence of innovative solutions in conditions of uncertainty, high market volatility and the consequences of martial law, therefore Ukrainian enterprises need new tools for instant diagnosis of their financial condition. Traditional methods of financial analysis based on retrospective reporting are losing their effectiveness in the context of rapidly changing crisis phenomena. The integration of FinTech financial technologies into the financial management system opens up new opportunities for proactive anti-crisis management through the study of various processes for their analysis and the need to develop modern approaches to anti-crisis management that take into account challenges and meet the requirements against threats from the internal and external environment. The aim of the study is to theoretically substantiate and develop practical tools for diagnosing the anti-crisis state of an enterprise by integrating the RWA (Receivables, Warehouse, Assets) model with modern FinTech solutions. The article provides examples of theoretical and methodological solutions to the tasks related to this topic. The research is based on the use of general scientific methods, namely analysis and synthesis, to study the essence of the RWA model and FinTech tools; a systematic approach to develop an algorithm for their integration. The article explores the potential of financial technologies such as Big Data, AI, blockchain, and RPA to improve the effectiveness of anti-crisis monitoring. The traditional model for diagnosing financial technologies and the RWA model as a tool for rapid assessment of liquidity and solvency are analysed through the prism of three key components, such as the analysis of accounts receivable ‘R’, inventories “W” and assets ‘A’. The scientific novelty lies in the first comprehensive development of an algorithm for combin ing the RWA model with financial technology tools for the purpose of diagnosing anti-crisis conditions, adapted to the conditions of Ukrainian enterprises. The results of the study can be implemented in the practice of financial and anti-crisis managers of enterprises as a ready-made algorithm of actions for creating an early warning system for financial risks.