Формування методичного забезпечення стрес-тестування фінансової стійкості комерційного банку

Abstract

Стаття присвячена проблемі забезпечення фінансової стійкості комерційних банків як ключового фактора стабільності банківської системи та економіки в цілому. В цьому контексті обґрунтовано, що в умовах зростаючої невизначеності та ризиків, пов’язаних з глобальними економічними кризами, стрес-тестування стає важливим інструментом для оцінки здатності банків протистояти несприятливим умовам. Проведено аналіз ключових аспектів методичного забезпечення стрес-тестування, включно з розробкою сценаріїв, оцінкою впливу стресових сценаріїв на фінансові показники банку, аналізом результатів та розробкою заходів для підвищення фінансової стійкості. На цій основі було надано характеристику ключових аспектів забезпечення стрес-тестування фінансової стійкості комерційного банку, виділено їх позитивні та негативні риси. Побудовано схему методичного забезпечення стрес-тестування фінансової стійкості комерційного банку, яка включає такі елементи: поетапне виконання методичних прийомів; інструменти та критерії оцінювання щодо реалізації. Розкрито критерії оцінки методичного забезпечення стрес-тестування фінансової стійкості комерційного банку, які дозволяють: визначити, чи достатній запас капіталу для покриття можливих збитків у разі реалізації несприятливих сценаріїв; оцінити здатність банку своєчасно виконувати свої фінансові зобов’язання в умовах стресових сценаріїв, а також чи вказують вони на відповідність регуляторним вимогам; своєчасність виявлення загроз і рівень ефективності управління ризиками. Обґрунтовано, що формування методичного забезпечення стрес-тестування фінансової стійкості комерційного банку є ефективним інструментом для забезпечення стабільності банківської системи та підвищення фінансової стійкості банків. Вона забезпечує комплексний підхід до оцінки здатності банку протистояти несприятливим умовам і розробку заходів для мінімізації ризиків.

The article is devoted to the problem of ensuring the financial stability of commercial banks as a key factor in the stability of the banking system and the economy as a whole. In this context, it is substantiated that in conditions of growing uncertainty and risks associated with global economic crises, stress testing becomes an important tool for assessing the ability of banks to withstand adverse conditions. An analysis of key aspects of methodological support for stress testing was carried out, including the development of scenarios, assessment of the impact of stress scenarios on the bank’s financial indicators, analysis of results and development of measures to improve financial stability. On this basis, a description of key aspects of ensuring the stress testing of the financial stability of a commercial bank is provided, their positive and negative features are highlighted. A scheme of methodological support for stress testing of the financial stability of a commercial bank is built, which includes such elements as: phased implementation of methodological techniques, tools and evaluation criteria for implementation. The criteria for assessing the methodological support for stress testing of the financial stability of a commercial bank are disclosed, which allow: to determine whether the capital reserve is sufficient to cover possible losses in the event of adverse scenarios; to assess the bank’s ability to timely fulfill its financial obligations under stress scenarios, and to determine whether the scenarios also indicate compliance with regulatory requirements, the timeliness of threat identification and the level of risk management effectiveness. It is substantiated that the formation of methodological support for stress testing of the financial stability of a commercial bank is an effective tool for ensuring the stability of the banking system and increasing the financial stability of banks. It provides a comprehensive approach to assessing the bank’s ability to withstand adverse conditions and developing measures to minimize risks.